比特币与美国EB5投资移民

比特币与美国投资移民有什么关系？ 这个标题是为了引起比特币热点的注意吗？

没错，你可能已经猜到了，比特币也已经和美国投资移民联系在一起了。 一方面，比特币收入已成为 EB5 移民资金的最新来源。 另一方面，一些比特币平台正试图成为资金出境的新途径。 篇幅有限，本文将重点介绍前者。

2017 年 8 月 14 日，彭博社发布报告称，比特币已突破 4000 美元大关[1]，较上周五（2017 年 8 月 11 日）上涨 20%。 自2009年比特币作为一种投资产品诞生以来，其价格已经上涨了27700倍。 据央视财经2017年7月11日报道，全球70%的比特币诞生于中国的比特币矿场（四川、云南等地水电站附近电价便宜，方便比特币矿工挖矿日和以较低的成本过夜。我的）。 根据高盛分析师Sheba Jafari的预测，比特币未来将大踏步前进，突破4827美元。

许多比特币投资者已经赚了很多钱，其中一些人正在考虑甚至出售部分比特币用于美国的EB5投资移民。 作者所在的律师事务所目前正在代理此类投资者的 EB5 申请。

[1] 比特币在速度突破上突破 4,000 美元，Justina Lee 和 Yuji Nakamura 最后一次访问：2017 年 8 月 16 日。

表1 Bloomberg比较黄金价格（蓝线）和比特币价格（黄线）图表

1、什么是比特币？

简而言之，比特币（bitcoin，简称BTC）是一种以区块链为支付系统的加密数字货币，其总量恒定为2100万枚。 与互联网一样，货币具有全球化、匿名化、去中心化等特点。 将比特币转移到世界的另一端就像发送电子邮件一样简单，成本低且不受限制。 因此比特币在美国是合法的吗，比特币很容易用于跨境贸易、支付、汇款等领域。 其有限的数量，加上潜在的支付功能，使得比特币越来越受到投资者的追捧，其价格不断突破新高。

2、目前主要国家/地区对比特币的法律认可：

如今，比特币的法律地位已经得到越来越多国家和地区的承认。 德国、日本、印度尼西亚等国家和地区已经承认比特币为法定货币。 中国、美国、欧盟等国家和地区虽然尚未承认比特币为法定货币，但已允许比特币作为一种特殊的投资商品合法存在。 只有俄罗斯、以色列和泰国等少数国家仍然承认比特币是非法货币和非法投资商品。 [1]

值得一提的是，2017年7月25日，美国证监会SEC发布投资者公告：代币首次发行，以及以比特币类区块链为发行对象的公开融资，属于SEC监管范围并应由美国证券交易委员会监管。 在美国，比特币等代币交易已经得到部分政府的认可，并进行相应的监管。

[1] 日本：自2017年4月1日实施《支付服务修正法》以来，虚拟货币支付方式在国内得到认可，比特币在日本合法化。 中国：根据《关于防范比特币风险的通知》（银发[2013]289号，以下简称《通知》）比特币在美国是合法的吗，非货币当局发行，不具有法定或强制性的货币属性。 有意义的货币。 从本质上讲，比特币应该是一种特定的虚拟商品，不具有与货币同等的法律地位，不能也不应该作为货币在市场上流通。 美国：美国国税局认为“虚拟货币”是财产，不是法定货币。

3、比特币收入可以作为EB5资金来源吗？

有关美国移民法关于资金来源的要求，请参阅 8 CFR §204.6(e)：

资本是指现金、设备、存货、其他有形财产、现金等价物和由外国投资者（移民投资者）拥有的资产担保的债务，前提是外国投资者（移民投资者）个人负债并且是主要债务人，和新商业企业申请中使用的资产不用于担保任何其他债务。 根据《财政部法》第 203(b)(5) 条，通过非法手段（例如犯罪活动）直接或间接获得的资产不得资本化。

现在美国政府已经承认比特币作为一种特殊的投资产品被允许存在并开始对其进行监管，我们相信在某些国家获得的比特币投资收益可以作为EB5资金的来源。 相关材料的准备可以参考股票投资收益，主要考察两点：1）投资资金来源的合法性； 2）投资形式的合法性。

1）比特币投资资金的合法来源

美国移民法规定EB5资金来源必须合法，要求追本溯源，说明投资本金的合法来源。 关于本金来源，可以通过工资收入、股东收入、房产投资等方式来说明，因为这部分本金是EB5资金的间接来源，所以要求比较简单。 只要不是数额巨大，通常都比较容易解释。

2）投资形式合法

如上所述，目前不同国家对比特币的法律地位有不同的认可。 其收益是否可以作为EB5资金来源，我们认为需要考虑交易所所在国家的相关法律。 如果国家承认其为合法商品，则可作为EB5资金来源； 否则最好还是保守一些，毕竟美国移民局也会综合考虑各种因素。

中国政府已于 2013 年承认比特币为合法商品，允许自然人交易和购买比特币。 目前，中国大陆的比特币交易平台主要有比特币中国、火币网和OKcoin 三大平台。

因此，在中国等承认比特币交易合法性的国家投资比特币所获得的收益，可以作为EB5的资金来源。

四、注意事项

需要注意的是，即使在已经承认比特币为合法商品交易的国家，也并非所有的比特币交易平台和方式都是合法的。 中国和美国对此也有严格的规定。 投资者必须选择合法的交易平台进行操作。

中国：

中国人民银行、工业和信息化部、证监会、保监会、银监会联合印发《关于防范比特币风险的通知》（银发[2013]289号） ，以下简称“通知”）。

对于金融机构和支付清算机构：《通知》第二条规定，各金融机构和支付机构不得使用比特币作为产品或服务的标价，不得买卖比特币，不得充当中央对手方，以及不得承保与比特币业务相关的保险或将比特币纳入保险责任范围，不得直接或间接为客户提供与比特币相关的其他服务，包括：为客户提供比特币注册、交易、清算、结算等服务； 接受比特币或使用比特币作为支付和结算工具； 比特币与人民币和外币之间的兑换服务； 开展比特币存储、托管、抵押等业务； 发行与比特币相关的金融产品； 使用比特币作为信托、基金等的投资标的。

对于互联网交易平台：《通知》第四条规定，提供比特币注册、交易等服务的互联网站点，应当向电信管理机构备案。 切实履行反洗钱义务，识别用户身份，要求用户实名注册，登记姓名、身份证号码等信息。

不同的交易平台采取了不同的限制措施，以防止用户进行大规模的“涉嫌洗钱的交易活动”。 每个平台对比特币或其他数字货币交易的充值和提现都有不同的限制，在具体操作中需要注意。

美国：

金融犯罪执法网络（FinCEN）在《美国金融犯罪执法系统条例》中规定，任何为虚拟可兑换货币交易提供现金提取的法人实体都需要获得许可，即FinCEN的Money Transmitter License。 由于美国各州对Money Transmitter的管辖范围有不同的规定，因此美国的比特币交易平台也需要拥有所在州的Money Transmitter License才能提供虚拟货币兑换提现业务. 对于在美国交易平台卖出比特币提取美元的投资者，要注意该平台是否具备国家相关资质。 没有资质的交易平台可能会被移民局怀疑为洗钱组织。

另外，我想提醒以下两点：

在国内提取比特币，在国外以美元价格出售的行为涉嫌逃避外汇管制，但目前并未禁止这种做法。 在海外平台销售比特币目前不受中国政府的监管，但随着比特币交易越来越普及，政府的管控势必会更加严格。

比特币本身不能作为投资基金投资于项目方，也不能用于支付移民申请费等政府官方费用。

综上所述，作为EB5资金来源，比特币收入主要需要提供以下证明文件：

购买比特币的本金来源合法；

购买比特币的行为不受所在国或美国的禁止或限制；

相关比特币交易平台的交易记录；

比特币交易涉及相关银行账户的流转；

美元账户转款至项目方银行对账单。

张玉霞，纽约州执业律师，美国锐泽律师事务所合伙人，哥伦比亚大学法学硕士。 邮箱 yxzhang@reidwise.com

隋浩南，瑞泽律师事务所律师，法学学士。 电子邮箱 hnsui@reidwise.com